इसका इस्तेमाल कैसे करें
- इनवॉइस की पंक्तियाँ में हर सामान या सेवा के लिए एक पंक्ति लिखें: विवरण; मात्रा; प्रति इकाई कीमत; कर दर।
- प्रति इकाई कीमतें हैं में चुनें: “बिना कर” या “कर सहित”।
- मानक दर के लिए देश में देश चुनें। जिस पंक्ति में कर दर नहीं है, उसे उस देश की मानक दर मिलती है। हर पंक्ति की अपनी दर देने के लिए “अपनी दर” चुनें।
- बिना कर की कुल रकम, कुल कर (GST / VAT) और कर सहित कुल रकम पढ़ें, फिर हर पंक्ति और कर दर के हिसाब से सारांश जाँचें।
हर पंक्ति पर कर कैसे निकाला जाता है
जब प्रति इकाई कीमत बिना कर की हो, तो पंक्ति की बिना कर रकम मात्रा को कीमत से गुणा करके निकलती है और पैसे तक गोल होती है। कर बिना कर रकम को दर से गुणा करके निकलता है, उसे भी पैसे तक गोल किया जाता है, और कर सहित रकम बिना कर रकम और कर का जोड़ होती है। जब प्रति इकाई कीमत में कर शामिल हो, तो कर सहित रकम मात्रा को कीमत से गुणा करके निकलती है। बिना कर रकम उसे एक और दर के जोड़ से भाग देकर पैसे तक गोल की जाती है, और कर दोनों का अंतर होता है।
इनवॉइस पंक्ति-दर-पंक्ति बनते हैं, इसलिए हर पंक्ति जोड़ने से पहले गोल होती है। इस वजह से कुल एक पैसे तक अलग हो सकता है, उस हिसाब से जो पूरी रकम पर एक बार में निकाला गया हो।
बिना कर: बिना कर रकम = मात्रा × प्रति इकाई कीमत
कर = बिना कर रकम × दर
कर सहित = बिना कर रकम + कर
कर सहित: कर सहित = मात्रा × प्रति इकाई कीमत
बिना कर रकम = कर सहित ÷ (1 + दर)
कर = कर सहित − बिना कर रकमदेश के हिसाब से कर दरें
पहले से भरी दरें हर देश के कर प्राधिकरण द्वारा प्रकाशित मानक और कम दरें हैं। कौन-सा सामान या सेवा कम दर में आती है, यह कानून तय करता है और वह बदलता है, इसलिए अपने सामान के लिए आधिकारिक सूची देखें। यूरोपीय आयोग EU के हर देश में लागू दरों के लिए अपने राष्ट्रीय दर डेटाबेस (TEDB) का हवाला देता है।
भारत में इनवॉइस पर GST बँटता है। एक ही राज्य के भीतर की बिक्री पर केंद्रीय माल और सेवा कर (CGST) और राज्य माल और सेवा कर (SGST) लगते हैं, दोनों आधी-आधी दर पर। राज्य के बाहर की बिक्री पर एकीकृत माल और सेवा कर (IGST) पूरी दर पर लगता है। यह कैलकुलेटर भारत के लिए कुल GST दर लगाता है और इन हिस्सों को अलग नहीं दिखाता।
| देश | दरें (%) | प्रकाशक |
|---|---|---|
| तुर्की | 20, 10, 1 | तुर्की राजस्व प्रशासन (GİB) |
| जर्मनी | 19, 7 | संघीय वित्त मंत्रालय (BMF) |
| यूनाइटेड किंगडम | 20, 5, 0 | GOV.UK, VAT rates (अंग्रेजी में) |
| फ़्रांस | 20, 10, 5.5, 2.1 | impots.gouv.fr (DGFiP) |
| स्पेन | 21, 10, 4 | स्पेन की कर एजेंसी (Agencia Tributaria) |
| पुर्तगाल (मुख्य भूमि) | 23, 13, 6 | कर और सीमा शुल्क प्राधिकरण (AT), VAT संहिता, अनुच्छेद 18 |
| इटली | 22, 10, 5, 4 | Agenzia delle Entrate (इटली का कर विभाग) |
| नीदरलैंड्स | 21, 9 | Belastingdienst (नीदरलैंड्स का कर विभाग) |
| रूस | 22, 10 | संघीय कर सेवा (FNS) |
| जापान | 10, 8 | राष्ट्रीय कर एजेंसी (NTA) |
| भारत | 18, 5, 0, 40 | GST परिषद, 56वीं बैठक (3 सितंबर 2025) |
| चीन | 13, 9, 6 | राज्य कर प्रशासन (STA), VAT कानून, अनुच्छेद 10 |
| सऊदी अरब | 15 | ZATCA |
| इंडोनेशिया | 12, साधारण सामान पर आधार 11/12 | कर महानिदेशालय (DJP), PMK 131/2024 |
इस कैलकुलेटर में क्या शामिल नहीं है
- छूट (डिस्काउंट), जिसे लिखने से पहले प्रति इकाई कीमत में से घटा देना चाहिए।
- VAT पर कर कटौती, विशेष उपभोग कर, छूट और शून्य-दर आपूर्ति, जिनका अपना नियम होता है।
- गोल करने का वह नियम जिसमें आपका अकाउंटिंग सॉफ्टवेयर हर पंक्ति के बजाय कुल पर गोल करता है।
- आज़ोरेस और मडेरा, जो क्षेत्रीय कानून से अपनी कम VAT दरें तय करते हैं। पुर्तगाल की पहले से भरी दरें सिर्फ मुख्य भूमि के लिए हैं।
- अभी लागू न हुई अस्थायी दरें, जैसे जापान की खाद्य पर कम दर, जो 1 अप्रैल 2027 से 31 मार्च 2029 तक लागू रहेगी। भारत में तंबाकू और पान मसाला अभी पुरानी GST दरों पर ही रहते हैं।
- भारत में CGST, SGST और IGST का अलग-अलग हिसाब: कैलकुलेटर कुल GST दर लगाता है।
हल किया हुआ उदाहरण: तीन पंक्तियाँ, बिना GST, भारत
परामर्श: 10 × ₹15,000 = ₹1,50,000.00 बिना GST, और 18% पर GST ₹27,000.00। छपे ब्रोशर: 200 × ₹450 = ₹90,000.00 बिना GST, और 5% पर GST ₹4,500.00। संदर्भ पुस्तकें: 3 × ₹1,200 = ₹3,600.00 बिना GST, और 0% पर GST ₹0.00।
इनवॉइस का कुल ₹2,43,600.00 बिना GST, ₹31,500.00 GST और ₹2,75,100.00 कर सहित है। कर दर के हिसाब से सारांश हर दर को अलग दिखाता है, इसलिए हर दर का GST अलग से दर्ज और रिटर्न में दिखाया जा सकता है।
| कर दर | बिना कर | कर |
|---|---|---|
| 18% | 1,50,000.00 | 27,000.00 |
| 5% | 90,000.00 | 4,500.00 |
| 0% | 3,600.00 | 0.00 |
| कुल | 2,43,600.00 | 31,500.00 |
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
यह एक ही दर वाला साधारण कैलकुलेटर क्यों नहीं है?
एक ही दर वाला कैलकुलेटर एक कीमत के लिए काम करता है। इनवॉइस में अक्सर अलग दरों के सामान होते हैं, जैसे खाने या किताबों पर कम दर, इसलिए यह कैलकुलेटर हर पंक्ति को अपनी दर देता है और दर के हिसाब से जोड़ता है।
कीमतों में कर शामिल है या नहीं?
ऑफर पर लिखी कीमत देखें। अगर बेचने वाला कहे कि कीमत में कर शामिल है, तो “कर सहित” चुनें, और कैलकुलेटर कर सहित कीमत में से कर निकाल देगा।
कुल कर पूरी रकम पर निकाले कर से अलग क्यों हो सकता है?
हर पंक्ति पहले पैसे तक गोल होती है, जैसा इनवॉइस में होता है। गोल की गई पंक्तियों का जोड़ पूरी रकम को एक बार गोल करने से एक पैसे तक अलग हो सकता है।
मेरे सामान या सेवा पर कौन-सी दर लगती है?
यह सामान या सेवा और देश के कानून पर निर्भर है, और दरें बदल सकती हैं। पक्की दर कर विभाग की सूची या आपके चार्टर्ड अकाउंटेंट से मिलती है।
जिस पंक्ति में कर दर नहीं है, उसका क्या होता है?
उसे चुने हुए देश की मानक दर मिलती है। “अपनी दर” चुनने पर हर पंक्ति में दर होनी चाहिए, और कैलकुलेटर पहली ऐसी पंक्ति बताता है जिसमें दर नहीं है।
क्या मेरा इनवॉइस कहीं सहेजा या भेजा जाता है?
नहीं। गणना आपके ब्राउज़र में होती है, और जो कुछ आप लिखते हैं, वह हमें नहीं भेजा जाता।
स्रोत
- GOV.UK: VAT rates (यूनाइटेड किंगडम, अंग्रेजी में)
- impots.gouv.fr: several VAT rates (फ़्रांस, फ़्रेंच में)
- impots.gouv.fr: business taxation, VAT rates 20%, 10%, 5.5% and 2.1% (फ़्रांस, फ़्रेंच में)
- Agencia Tributaria: IVA की कर दरें (स्पेन, स्पेनिश में)
- Portal das Finanças (AT): VAT कोड, अनुच्छेद 18, दरें (पुर्तगाल, पुर्तगाली में)
- Agenzia delle Entrate: VAT, सामान्य नियम और दरें (इटली, इतालवी में)
- Belastingdienst: VAT दरें (नीदरलैंड्स, डच में)
- यूरोपीय आयोग: EU में VAT दरें, TEDB में हर देश के हिसाब से (अंग्रेजी में)
- संघीय कर सेवा (FNS): VAT दरें, कर संहिता अनुच्छेद 164 (रूस, रूसी में)
- राष्ट्रीय कर एजेंसी: उपभोग कर की दरें (जापान, अंग्रेजी में)
- राष्ट्रीय कर एजेंसी: 1 अप्रैल 2027 से खाद्य पर कम उपभोग कर (जापान, जापानी में)
- GST परिषद: 56वीं बैठक की सिफारिशें, 22 सितंबर 2025 से GST दरें (भारत, अंग्रेजी में)
- राज्य कर प्रशासन: VAT कानून, अनुच्छेद 10, दरें 13, 9 और 6% (चीन, चीनी भाषा में)
- ZATCA: पेशेवर सेवाओं पर VAT दिशानिर्देश, 1 जुलाई 2020 से 15% मानक दर (सऊदी अरब, अंग्रेजी में)
- DJP: PMK 131/2024, 12% दर और 11/12 आधार (इंडोनेशिया, इंडोनेशियाई भाषा में)
आँकड़े और टेक्स्ट आखिरी बार गुरुवार, 12 नवंबर 2026 को जाँचे गए।