Mode d'emploi
- Saisissez une ligne pour chaque article : désignation ; quantité ; prix unitaire ; taux de TVA.
- Choisissez si les prix unitaires sont hors TVA ou comprennent la TVA.
- Choisissez le pays. Une ligne sans taux prend le taux normal de ce pays ; choisissez Personnalisé pour donner un taux à chaque ligne.
- Lisez les totaux hors taxe, TVA et TTC, puis vérifiez chaque ligne et le récapitulatif par taux.
Comment la TVA est calculée ligne par ligne
Quand le prix unitaire est hors TVA, le net d'une ligne est la quantité multipliée par le prix unitaire, arrondi au centime. La TVA est le net multiplié par le taux, arrondi au centime, et le brut est le net plus la TVA. Quand le prix unitaire comprend la TVA, le brut est la quantité multipliée par le prix unitaire, et le net est le brut divisé par un plus le taux, arrondi ; la TVA est la différence.
Les factures se font ligne par ligne : chaque ligne est donc arrondie avant l'addition des totaux. Les totaux peuvent différer d'un centime d'un calcul fait sur le montant global d'un seul coup.
Hors TVA : net = quantité × prix unitaire
TVA = net × taux
TTC = net + TVA
TVA comprise : TTC = quantité × prix unitaire
net = TTC ÷ (1 + taux)
TVA = TTC − netTaux de TVA par pays
Les repères sont les taux normal et réduits que publie l'administration fiscale de chaque pays. Les biens et services relevant d'un taux réduit sont fixés par la loi et évoluent ; vérifiez donc la liste officielle pour votre produit. La Commission européenne renvoie à sa base de données nationale des taux (TEDB) pour les taux en vigueur dans chaque pays de l'Union européenne.
| Pays | Taux (%) | Publié par |
|---|---|---|
| Turquie | 20, 10, 1 | Administration des revenus (GİB) |
| Allemagne | 19, 7 | Ministère fédéral des finances (BMF) |
| Royaume-Uni | 20, 5, 0 | GOV.UK, taux de TVA |
| France | 20, 10, 5,5, 2,1 | impots.gouv.fr (DGFiP) |
| Espagne | 21, 10, 4 | Agencia Tributaria |
| Portugal (hors Açores et Madère) | 23, 13, 6 | Autoridade Tributária (AT), CIVA, article 18 |
| Italie | 22, 10, 5, 4 | Agenzia delle Entrate |
| Pays-Bas | 21, 9 | Belastingdienst |
| Russie | 22, 10 | Service fédéral des impôts (FNS) |
| Japon | 10, 8 | Agence nationale des impôts (NTA) |
| Inde | 18, 5, 0, 40 | Conseil de la GST, 56e réunion (3 septembre 2025) |
| Chine | 13, 9, 6 | Administration fiscale d'État (STA), loi sur la TVA, article 10 |
| Arabie saoudite | 15 | ZATCA |
| Indonésie | 12, base 11/12 pour les biens courants | Direction générale des impôts (DJP), PMK 131/2024 |
Ce que ce calculateur ne prend pas en compte
- Les remises, qui doivent être retirées du prix unitaire avant la saisie.
- La retenue de TVA, les taxes de consommation spéciales, les exonérations et les opérations à taux zéro, qui relèvent de leur propre règle.
- Une règle d'arrondi que votre logiciel de comptabilité applique au total au lieu de chaque ligne.
- Les Açores et Madère, qui fixent leurs propres taux inférieurs par la loi régionale. Le repère Portugal ne concerne que le Portugal continental.
- Taux temporaires ou pas encore en vigueur, comme le taux réduit sur l'alimentation que le Japon prévoit du 1er avril 2027 au 31 mars 2029. En Inde, le tabac et le pan masala gardent pour l'instant leurs anciens taux de GST.
Exemple détaillé : trois lignes hors TVA, Turquie
Conseil : 10 × 150 = 1 500,00 € hors taxe, avec une TVA de 20 % sur 300,00 €. Brochures imprimées : 200 × 4,50 = 900,00 € hors taxe, avec une TVA de 10 % sur 90,00 €. Livres de référence : 3 × 120 = 360,00 € hors taxe, avec une TVA de 1 % sur 3,60 €.
La facture totalise 2 760,00 € hors taxe, 393,60 € de TVA et 3 153,60 € TTC. Le récapitulatif par taux montre chaque taux séparément, si bien que la TVA de chaque taux peut être comptabilisée et déclarée à part.
| Taux de TVA | Hors taxe | TVA |
|---|---|---|
| 20 % | 1 500,00 | 300,00 |
| 10 % | 900,00 | 90,00 |
| 1 % | 360,00 | 3,60 |
| Total | 2 760,00 | 393,60 |
Questions fréquentes
Pourquoi ce n'est pas un simple calculateur à 20 % ?
Un calculateur à 20 % ne sert que pour un seul prix. Une facture comporte souvent des articles à des taux différents, comme un taux réduit pour les livres ou l'alimentation : ce calculateur donne donc à chaque ligne son propre taux, et les totalise par taux.
Les prix doivent-ils comprendre la TVA ou non ?
Regardez le prix de l'offre. Si le vendeur indique que le prix comprend la TVA, choisissez TVA comprise : le calculateur retire alors la TVA du prix brut.
Pourquoi le total de TVA peut-il différer de la TVA sur le montant global ?
Chaque ligne est d'abord arrondie au centime, comme sur une facture. L'addition des lignes arrondies peut différer d'un centime de l'arrondi d'un total unique.
Quel taux s'applique à mon produit ?
Cela dépend du produit ou du service et de la loi de votre pays, et cela peut changer. La liste de l'administration fiscale ou votre expert-comptable donne le taux qui fait foi.
Que se passe-t-il pour une ligne sans taux ?
Elle prend le taux normal du pays choisi. Pour Personnalisé, chaque ligne doit avoir un taux, et le calculateur indique la première ligne qui n'en a pas.
Ma facture est-elle enregistrée ou envoyée quelque part ?
Non. Le calcul se fait dans votre navigateur, et rien de ce que vous saisissez n'est envoyé à notre serveur.
Sources
- GOV.UK (en anglais) : VAT rates, Royaume-Uni
- impots.gouv.fr : plusieurs taux de TVA (France)
- impots.gouv.fr : fiscalité des entreprises, taux de TVA de 20 %, 10 %, 5,5 % et 2,1 % (France)
- Agencia Tributaria (en espagnol) : tipos impositivos de IVA (Espagne)
- Portal das Finanças (AT) : Code de la TVA (CIVA), article 18, taux (Portugal, en portugais)
- Agenzia delle Entrate : TVA, règles générales et taux (Italie, en italien)
- Belastingdienst : taux de TVA (Pays-Bas, en néerlandais)
- Commission européenne (en anglais) : VAT rates in the EU, taux par pays dans la TEDB
- Service fédéral des impôts (FNS) : taux de TVA, Code fiscal, article 164 (Russie, en russe)
- NTA : taux de la taxe sur la consommation (Japon, en anglais)
- NTA : réduction de la taxe sur l'alimentation à partir du 1er avril 2027 (Japon, en japonais)
- Conseil de la GST : recommandations de la 56e réunion, taux à partir du 22 septembre 2025 (Inde, en anglais)
- STA : loi sur la TVA, article 10, taux de 13, 9 et 6 % (Chine, en chinois)
- ZATCA : guide des services professionnels sous TVA, taux de 15 % depuis le 1er juillet 2020 (Arabie saoudite, en anglais)
- DJP : PMK 131/2024, taux de 12 % et base de 11/12 (Indonésie, en indonésien)
Chiffres et texte vérifiés pour la dernière fois le jeudi 12 novembre 2026.